Основы налоговой оптимизации для частных лиц: что нужно знать

Когда слышишь фразу «налоговая оптимизация», сразу может показаться, что это что-то из мира крупного бизнеса. На самом деле, простые частные лица тоже могут снижать налоговую нагрузку и получать законную финансовую выгоду. Особенно это актуально, если ты хочешь грамотно управлять своими деньгами, копить на будущее или инвестировать в пенсию.

Вот базовые вещи, которые стоит знать каждому.

Используй налоговые вычеты

Государство позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) в определённых случаях. Это называется налоговый вычет, и вот где он доступен:

На лечение и лекарства — до 120 000 ₽ расходов (можно вернуть 13%)
На обучение (своё, детей, братьев/сестёр) — до 50 000–120 000 ₽
На покупку квартиры или уплату ипотеки — до 260 000 ₽ + до 390 000 ₽ по процентам
На инвестиции через ИИС — до 52 000 ₽ в год (подробнее ниже)

Чтобы получить вычет, нужно подать декларацию через Госуслуги или налоговый кабинет и приложить документы. Да, немного бумажной волокиты, но это реальные деньги, которые тебе вернут.

Открой индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС)

Если ты собираешься инвестировать, ИИС — лучший способ начать. Почему?

Ты получаешь налоговый вычет: государство вернёт 13% от вложенной суммы (до 52 000 ₽ в год)
Либо освобождение от налога на доход (если держишь счёт 3 года и более)
Деньги можно вкладывать в облигации, фонды, акции — в зависимости от твоего уровня риска

Это законный, надёжный способ снизить налоги и одновременно копить на пенсию или другие цели. А ещё он реально дисциплинирует.

Пользуйся льготами для долгосрочных инвестиций

Есть правило: если ты держишь активы более 3 лет, то можешь не платить налог на прибыль с продажи — в пределах определённого лимита. Это называется налоговая льгота на долгосрочное владение.

Применимо, например, к акциям, которые ты держишь на обычном брокерском счёте. Главное — чтобы бумаги были российские и куплены после 2014 года.

Идеально, если ты инвестируешь на пенсию: ты и не спешишь продавать, и налогов потом платить не придётся.

Не забывай про соцналоги, если ты самозанятый

Если ты ИП или самозанятый, у тебя есть особые режимы налогообложения. Многие из них предусматривают упрощённую систему + пониженные ставки, а заодно — возможность платить в Пенсионный фонд добровольно и формировать стаж.

А ещё ты можешь применять налоговый вычет на бизнес-расходы (если на УСН) или использовать налог на профдоход с вычетом до 10 000 ₽.

Почему это важно для пенсионных накоплений

Все эти инструменты — налоговые вычеты, ИИС, долгосрочные инвестиции — это не просто способ «немного сэкономить». Это способ делать накопления умнее. Особенно если ты планируешь формировать личную пенсию, а не полагаться только на выплаты от государства.

Копить с налоговыми бонусами — это почти как копить с надбавкой от государства. А если правильно всё выстроить, можно и заработать больше, и заплатить налогов меньше — без единого нарушения закона.

Подробнее о том, как выбрать инструменты для пенсионных накоплений, мы писали в нашей основной статье.

Вывод

Налоговая оптимизация — это не про хитрость, а про финансовую грамотность. И каждый человек может этим пользоваться. Главное — знать, какие инструменты доступны, и не лениться разобраться.

Пусть налоги работают на тебя, а не только наоборот.